Бюджет часть 1

ПРОЕКТ

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

РЕСПУБЛИКА АДЫГЕЯ

муниципальное образование «Теучежский район»

решение

Об исполнении  бюджета  муниципального образования

«Теучежский район» за 2021 год

  На основании Бюджетного кодекса и Положения о Бюджетном процессе муниципального образования «Теучежский район» 

1.  Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Теучежский район»  за 2021 год по доходам в сумме 580515,6 тыс. рублей, исполнение составляет  100,3%, и по расходам в сумме 581802,2 тыс. рублей, исполнение составляет 98,2%.

2.  Утвердить исполнение районного бюджета за 2021 год по следующим показателям:

- по доходам районного бюджета за 2021 год согласно приложению №1 к настоящему решению;

- по структуре расходов районного бюджета за 2021 год согласно приложениям №3, 4, 5,6 к настоящему решению;

- по источникам финансирования дефицита бюджета муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год согласно приложению № 2 к настоящему решению.

3.  Настоящее решение  вступает в силу с момента его опубликования  в районной газете «Теучежские вести».

РОССИЙСКАЯ  ФЕДЕРАЦИЯ 

АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

« ТЕУЧЕЖСКИЙ РАЙОН».

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 23 марта 2022 года №167

а. Понежукай

О вынесении на публичное слушание проекта Решения

«Об исполнении районного бюджета муниципального образования

«Теучежский район» за 2021 год»

  В соответствии со статьей 61 Устава муниципального образования «Теучежский район»  и  Положения «О порядке организации и проведении публичных слушаний»:

1. Вынести на публичные слушания  проект Решения «Об исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за  2021 год».

2. Опубликовать проект Решения «Об исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за  2021 год» в районной газете «Теучежские вести» на официальном сайте газеты «Теучежские вести» teuchvesty.ru в разделе НОВОСТИ ОФИЦИАЛЬНО.

 3. Назначить публичные слушания  по обсуждению  проекта Решения «Об исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за  2021 год» с участием  жителей района, представителей  предприятий, учреждений, организаций и других заинтересованных  лиц и провести  их 15 апреля 2022 года в 10.00 часов в зале заседаний Администрации муниципального образования «Теучежский район».

4. Установить, что все предложения  по проекту Решения «Об исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за  2021 год» принимаются в письменной форме Финансовым управлением администрации муниципального образования  «Теучежский район» по  адресу а. Понежукай ул. Октябрьская 33, каб.3 ежедневно  с 8.00 до 17.00 часов (кроме выходных) в срок до 11 апреля 2022 года.

Вопросы и предложения можно присылать  на электронный адрес Финансового управления администрации муниципального образования «Теучежский район» png_fin@mail.ru.

5. Разместить результаты публичных слушаний на сайте Администрации муниципального образования «Теучежский район».

7. Опубликовать настоящее распоряжение в районной газете «Теучежские вести» и разместить на сайте Администрации муниципального образования «Теучежский район» teuch_adm_ady@mail.ru.

8. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его опубликования.

Глава Теучежского района   А.Ш.Хачмамук

Проект внесен:

Начальник финуправления  А.Г. Удычак

Согласованно: 

И.о. первого зам. главы,

управляющий делами  Б. Б. Богус

Начальник юридического

отдела   И.Ю. Джанхот

  Послать:  СНД, Финансовому управлению, УО, Упр. Культуры, ЦБ администрации.

Пояснительная записка

к отчету об исполнении консолидированного бюджета муниципального образования «Теучежский район» на 1 января 2021 года.

Пояснительная записка

к отчету об  исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год

  Бюджет Теучежского района по налоговым и неналоговым доходам за 2021 год исполнен на 102,6%, то есть при плановом назначении 205696,6 тыс. рублей фактическое поступление доходов составляет  210956,1 тыс. рублей. По сравнению с прошлым годом поступления в районный бюджет увеличились на 49025,6 тыс. рублей.

  В отчетном периоде наиболее объемными доходными источниками консолидированного бюджета являются налог на доходы физических лиц (24,0%), налог на имущество организаций (21,1%), доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (35,3%).

  В структуре налоговых и неналоговых доходов  наибольший удельный вес занимают налоговые доходы. Поступление налоговых доходов в 2021 году составило 202483,6 тыс. рублей. Удельный вес – 70,3%. Темп роста к 2020 году составил 115,5% или 27163,4 тыс. рублей. Неналоговые доходы составили 85605,1 тыс. рублей. Удельный вес – 29,7%. Поступление неналоговых доходов по сравнению с прошлым годом выросло более чем в 2 раза.

Налоги на прибыль, доходы

  Бюджетные назначения по налогу на доходы физических лиц в 2021 году исполнены на 100,7%. При плане 50343,0 тыс. рублей фактическое поступление составляет 50708,9 тыс. рублей. По сравнению с 2020 годом поступления по налогу на доходы физических лиц увеличились  на 4692,6 тыс. рублей или 10,2%. Рост поступлений налога на доходы физических лиц обусловлен следующими факторами:

  - ростом МРОТ на 5 процентных пунктов (в 2020 г. МРОТ составлял 12 130 руб., в 2021 г. – 12 792 руб.) в соответствии новой редакцией ст. 1 Федерального закона от 19.06.2000 N 82-ФЗ "О минимальном размере оплаты труда";

  - ростом поступлений за счет повышения окладов месячного денежного содержания федеральных государственных гражданских служащих в соответствии с  Указом Президента Российской Федерации от 13.07.2020 г., № 455 «О повышении окладов месячного денежного содержания лиц, замещающих должности федеральной государственной гражданской службы» и увеличением должностных окладов работников федеральных государственных органов, замещающих должности, не являющиеся должностями федеральной государственной гражданской службы на 3,0 процента с 01.10.2020г.;

  - увеличением фонда оплаты труда у крупных плательщиков, что привело к росту поступлений, в том числе по  ООО "АГРО-АВТО" на 432 тыс. руб.  (факт 2020г.- 3681тыс. руб., факт 2021г.- 4113 тыс. руб.), ООО "АГРОТОРГ на 167 тыс. руб. (факт 2020г- 2353 тыс. руб., факт 2021г. -2520 тыс. руб.), ООО "САБ КОНСТРАКШЕН" на 645 тыс. руб. (факт 2020г. -0 руб., факт 2021г.- 645 тыс. руб.), АО ФИРМА "АГРОКОМПЛЕКС" ИМ.Н.И.ТКАЧЕВА на 381 тыс. руб. (факт 2020г.- 154 тыс. руб., факт 2021г.- 535 тыс. руб.),

  Наиболее крупными плательщиками налога на доходы физических лиц являются:

  •  Общество с ограниченной ответственностью «Агро-Авто» (торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах);

  •  Общество с ограниченной ответственностью «Агроторг» (деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам);

Федеральное казенное учреждение «Исправительная колония №1 Управления Федеральной службы исполнения наказаний по Республике Адыгея».

  В конце 2021 года задолженность (задолженность свыше 500 рублей) по налогу на доходы физических лиц  увеличилась на 1829,9 тыс. рублей  (на 1.01.2021г. – 6025,6 тыс. рублей, а на 1.01.2022 года – 7855,5  тыс. рублей). Крупные  неплательщики:

1.  Оленин Арсений Эдуардович- 218,0 тыс. рублей;;

2.  Нехай Славик Мугдинович – 141,0 тыс. рублей;

3.  Хуажев  Адам Вологеевич – 149,8 тыс. рублей;

4.  Общество с ограниченной ответственностью «Спектр Гласс» (формирование и обработка листового стекла) – 144,4 тыс. рублей;

5.  Общество с ограниченной ответственностью «Радуга» (розничная торговля) – 159,8 тыс. рублей.

   Налоги на совокупный доход

  Налогов, взимаемых в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в 2021 году привлечено в районный бюджет 28318,6 тыс. рублей или 98,7% годового плана (28690,0 тыс. рублей – план). По сравнению с 2020 годом платежи выросли почти  на 20,0% (23627,7 тыс. рублей – 2020 год). Увеличение поступлений обусловлено следующими причинами:

1.  ростом поступлений по предприятиям малого и среднего предпринимательства пострадавших отраслей на 2188 тыс. руб., в результате отмены льготной ставки, согласно закона №339 от 27.04.2020 г.  РА «О налоговых ставках при применении упрощенной и патентной систем налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков Республики Адыгея»;

2.  прирост поступлений на 6197 тыс. руб. по плательщикам, перешедшим на упрощенную систему налогообложения, в результате изменения в  законодательстве.

  План поступления по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, составляет 24947,0 тыс. рублей, фактическое поступление – 24551,2 тыс. рублей. Исполнение – 98,4%. Платежи по налогу по сравнению с прошлым годом выросли на 2376,8 тыс. рублей. Крупные плательщики налога: 

·  Некоммерческое партнерство «Федерация стендовой стрельбы Краснодарского края и Республики Адыгея»;

·  ООО «Дортранс» (строительство жилых и нежилых зданий).

  В 2021 году по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, плановые показатели выполнены на 100,6 %, при плане 3743,0 тыс. рублей зачислено в бюджет района 3767,3 тыс. рублей. Поступления по данному налогу по сравнению с  прошлым годом выросли более чем в 2,5 раза. Крупными плательщиками налога, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, являются:

·  ООО «Лондри Сервис» (стирка и химчистка изделий, прочая уборка);

·  МП ЖКХ Теучежского района.

  Задолженность по налогам, взимаемым в связи с применением упрощенной системы налогообложения, по крупным предприятиям на конец года составила 2491,6 тыс. рублей. По сравнению с началом года задолженность уменьшилась на 1932,6 тыс. рублей (на 1.01.2021г.-4424,0 тыс. рублей). Задолженность числится за:

·  Берсаев Арсан Султанович (выращивание однолетних культур) – 670,7,0 тыс. рублей;

·  Джандар Рузана Нальбиевна (аренда и лизинг сельскохозяйственных машин и оборудования) -332,1 тыс. рублей;

·  Уджуху Саният Шамсудиновна (строительство жилых и нежилых зданий) – 225,7 тыс. рублей;

·  Гринева Елена Петровна (производство мебели) -154,7 тыс. рублей;

·  ООО «Мир» (розничная торговля) – 136,3 тыс. рублей;

·  Наниз Пшимаф Шугаибович (торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями) – 108,0 тыс. рублей.

  Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности поступил в районный бюджет в сумме 702,3 тыс. рублей при плане 670,0 тыс. рублей. Исполнение -104,8%.

  План поступлений единого сельскохозяйственного налога в 2021 году исполнен на 100,2 %. При бюджетном назначении 5285,0 тыс. рублей, фактическое поступление составило 5297,3 тыс. рублей. Поступление сельскохозяйственного налога по сравнению с прошлым годом выросло  почти в 1,5 раза. Рост поступлений связан с увеличением налогооблагаемой базы у  крупных плательщиков налога:

1.  Хахузоков Аслан Даутович (выращивание зерновых культур и семян масличных культур);

2.  Панеш Мурат Арамбиевич (выращивание зерновых культур и семян масличных культур);

3.  Схаляхо Бислан Мадинович (выращивание зерновых культур).

  В конце 2021 года задолженность по единому сельскохозяйственному налогу выросла более чем 12,0 раз и составила 428,7 тыс. рублей (34,3 тыс. рублей на 1.01.2021г.). Крупные неплательщики:

·  Чич Светлана Аслановна (выращивание зерновых культур) – 395,5 тыс. рублей;

·  Багов Биболет Екутечевич (выращивание зерновых культур) – 12,5 тыс. рублей;

·  Кушу Нальбий Даутович (выращивание зерновых и семян масличных культур) – 5,2 тыс. рублей.

  Налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения, в 2021 году зачислено в бюджет района 2321,9 тыс. рублей при плане 1700,0 тыс. рублей. Исполнение плана составило 136,6%. По сравнению с прошлым годом поступление налога выросло почти в 13 раз.  Рост связан с изменением с 1 января 2021г. ст. 346.43 НК РФ (расширен перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых может применяться ПСН).

Налоги на имущество

  За 2021 год в районный бюджет перечислено налога на имущество организаций 44496,2 тыс. рублей при плановом назначении 43139,0 тыс. рублей. Годовой план выполнен на 103,2%. По сравнению с прошлым годом поступление налога на имущество организаций снизилось на 3388,0 тыс. рублей. По причине отсутствия доплаты за истекший налоговый период ООО "ЛЦ АДЫГЕЯ 2" (Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом) снизило поступления на 2296 тыс. руб. (факт 2020г. 8050 тыс.  руб., факт 2021г. 5754 тыс. руб.) и ООО "ЛЦ АДЫГЕЯ 1" (Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом) на 1120 тыс. руб. (факт 2020г. 3438 тыс. руб., факт 2021г. 4558 тыс. руб.).

  Наибольший объем поступлений по этому налогу обеспечили следующие предприятия:

1.  Федеральное государственное бюджетное водохозяйственное учреждение «Центррегинводхоз»;

2.  Общество с ограниченной ответственностью «Логистический центр Адыгея 1»;

3.  Общество с ограниченной ответственностью «Логистический центр Адыгея 2».

  Задолженность по налогу на имущество организаций в конце 2021 года выросла почти  в 2 раза  и составила 138,6 тыс. рублей (72,7 тыс. рублей на 1.01.2021г.). Наибольшая задолженность  у  ООО «Понежукайский пищекомбинат» (производство сидра и прочих плодовых вин) – 115,7 тыс. рублей и ООО «Трейд Инвест Кубань» (торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарнотехническим оборудованием) – 11,6 тыс. рублей.

Государственная пошлина

  За 2021 год поступления от государственной пошлины составили 2092,4 тыс. рублей. План исполнен на 104,6% (2000,0 тыс. рублей – план). По сравнению с 2020 годом доходы от государственной пошлины выросли почти 

 на 84,1%. Рост связан с увеличением  количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции мировыми судьями.

Анализ недоимки за 2021 год

по федеральным, региональным и местным налогам

  По состоянию на 01.01.2022 года общий размер недоимки по налогам и сборам составил 63998,0 тыс. рублей. Произошло увеличение недоимки на 6979,0 тыс. рублей по сравнению с началом отчетного года.

  В разрезе налогов и сборов недоимка характеризуется в следующих размерах:

·  по федеральным налогам и сборам – 23990,0 тыс. рублей (37,5%);

·  по региональным налогам и сборам – 27091,0 тыс. рублей (42,3%);

·  по местным налогам и сборам – 10295,0 тыс. рублей (16,1%);

·  по налогам, предусмотренным специальными налоговыми режимами – 2622,0 тыс. рублей (4,1%).

  Недоимка по федеральным  и региональным налогам  на конец года выросла по сравнению с началом года. Уменьшилась недоимка по местным налогам на конец года на 3408,0 тыс. рублей. Недоимка по налогу на имущество физических лиц снизилась почти в 2,5 раза, по земельному налогу почти в 1,2 раза.

Следует отметить, что администрациями сельских поселений МО «Теучежский район» на постоянной основе принимается ряд мер:

1) осуществляется подворный обход;

2) проводится разъяснительная работа на сходах граждан;

3) должникам направляются письма на предмет наличия у них задолженности по налогам.

Доходы от использования имущества,

находящегося в государственной и муниципальной собственности

  Годовое задание по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, выполнено на 103,8%, при плане 72203,6 тыс. рублей фактическое поступление составляет  74923,7 тыс. рублей.

  В составе доходов от использования имущества наибольший удельный вес (99,3%) занимают доходы от сдачи в аренду земельных участков. Поступления от арендной платы за земельные участки составили 74389,5 тыс. рублей при плане 71670,4 тыс. рублей. План исполнен на 103,8%. По сравнению с 2020 годом доходы от сдачи в аренду земельных участков выросли более чем в два раза. Рост  связан с увеличением кадастровой стоимости земель сельскохозяйственного назначения и земель промышленного назначения, а также  ростом арендной платы.

   В 2021 году плановые проверки по муниципальному земельному контролю юридических лиц и индивидуальных предпринимателей не проводились, в связи с отсутствием межведомственного согласованного плана проверок.

  Доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов местного самоуправления  зачислено в районный бюджет 523,0 тыс. рублей при плане 522,0 тыс. рублей. План исполнен на 100,2 %.

Платежи при пользовании природными ресурсами

  За 2021 год в  бюджет района зачислено платежей при пользовании природными ресурсами 322,0 тыс. рублей при плане 320,0 тыс. рублей, % исполнения – 100,6%. По сравнению с 2020 годом эта статья доходов выросла  на 183,4%.

   Крупными плательщиками платежей за пользование природными ресурсами являются:

1.  МП ЖКХ Теучежского района;

2.  ООО фирма «Дортранссервис» (услуги по перевозке грузов).

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

  Доходы от продажи земельных участков находящихся в государственной и муниципальной собственности в отчетном году  составили 1367,9 тыс. рублей  или 130,4 % от плана (1049,0 тыс. рублей). Перевыполнение объясняется резким увеличением покупательского спроса на земельные участки.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

  Штрафов, санкций и сумм в возмещение ущерба в 2021 году зачислено в районный бюджет  39,7 тыс. рублей при плане 0 тыс. рублей. Поступление  штрафов по сравнению с 2020 годом снизилось более чем в 4,0 раза.  Снижение поступлений связано с изменением статьи 46 Бюджетного кодекса РФ.

Прочие неналоговые доходы

  Невыясненные поступления в конце 2021 года составили 10,0 тыс. рублей.

  Прочих неналоговых доходов зачислено в бюджет района 63,6 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования «Теучежский район» составили 362460,4 тыс. рублей или 98,7 процентов от утвержденных плановых назначений.

(тыс. рублей)

Краткий анализ  исполнения расходной части бюджета Теучежского района.

  Уточненный план 2020 года по расходам консолидированного бюджета Уточненный план 2020 года по расходам  бюджета Теучежского района  543919,5 тыс. руб., исполнение на 31.12.2020 года  составило – 523498,8  тыс. руб. (96,3%).  В том числе: 

   Раздел  0100 «Общегосударственные вопросы»

По  подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица муниципального образования» расходы на содержание главы муниципального образования «Теучежский район»

  Подраздел 0103 «Функционирование  законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» на содержание представительных органов муниципальных образований расход бюджета МО «Теучежский район» исполненына 99,6 %.  В том числе:   

По подразделу 0104  

По подразделу 0106

Расходы на содержание Контрольно-счетной палаты муниципального образования  «Теучежский район» составили:

Расходы на содержание управления финансов администрации муниципального образования  «Теучежский район» составили: 

   По подразделу 0111 «Резервные фонды» лимиты бюджетных обязательств в сумме 220,00 тыс. рублей не использованы в связи с отсутствием потребности.

   Подраздел 0113:

Расходы на обеспечение деятельности ЦАТО составили:

  Расходы на общемуниципальные вопросы муниципального образования составили 1222,6 тыс. руб., при плановом значении 1383,2 тыс. руб., в т. ч.:

  - расходы на мероприятия осуществляющиеся в сфере имущественных и земельных отношений, межевание земельных участков, кадастровых работ составили 742,7 тыс. руб.;

  - реализация муниципальной программы «Улушение демографической ситуации в МО «Теучежский район» на 2020-2024гг» - 217,4 тыс. руб.;

  -  материальная помощь пожилому населению Теучежского района в период пандемии связанной с сниженим риска завоза и распространения новой коронавирусной  инфекции (COVID-19) – 62,5 тыс. руб.;

  - на усиление мероприятий по соблюдению дезинфекционного режима для снижения риска завоза и распространения новой коронавирусной  инфекции (COVID-19) – 200,00 тыс. руб.

Раздел 0300 «Национальная безопасность иправоохранительная деятельность».

Подраздел 0309: «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» исполнение составило 2515,7 тыс. руб. при плановом значении 2565,2 тыс. руб. или 98,1%.

  Количество казенных учреждений по разделу – 1 (Единая дежурная диспетчерская служба (ЕДДС)). Расходы на функцианирование ЕДДС составили1724,1тыс. руб., в том числе:

   На мероприятия по защите населения и территории от чрезвычайных ситуаций  природного и техногенного характера -  791,5 тыс. руб. при плановом значении 823,9 тыс. руб.

Раздел 0400 «Дорожное хозяйство»

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» по  бюджету МО «Теучежский район» расходы исполнены в сумме  331,9 тыс. рублей  при уточненном плане 398,2 тыс. рублей на содержание  сети автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них.

  На основании заключенных соглашений между Министерством строительства, транспорта, жилищно-коммунального и дорожного хозяйства Республики Адыгея и администрацией МО «Теучежский район» муниципальному образованию «Теучежский район» из республиканского бюджета Республики Адыгея предоставлена субсидия на эксплуатацию технических средств (обеспечение почтовых предпочтовых почтовых расходов) в размере 331,9 тыс. руб. Объем расходов составил 398,3 тыс. руб. Из них софинансирование расходов за счет средств местного бюджета составило 265,5 тыс. рублей.

   Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство».

  По подразделу 0503 «Благоустройство»  

  На основании соглашения от 26 февраля  2021 года № 79633000-1-2021-005/2 между Министерством строительства, транспорта, жилищно-коммунального и дорожного хозяйства Республики Адыгея и администрацией МО «Теучежский район» муниципальному образованию «Теучежский район» из республиканского бюджета Республики Адыгея предоставлена субсидия на реализацию мероприятий муниципальных программ по формированию современной городской среды (на благоустройство дворовых и общественных территорий) в рамках регионального проекта «Формирование комфортной городской среды» государственной программы Республики Адыгея «Формирование современной городской среды на 2018-2024 годы» в сумме 4040,4 тыс. рублей, которая была направлена муниципальному образованию «Понежукайское  сельское поселение» в сумме 2391,6 тыс. руб. (на капитальный ремонт парка а. Нешукай по ул.Октябрьская), муниципальному образованию «Тлюстенхабльское городское поселение» в сумме 1000,00 тыс. руб. (Формирование комфортной городской среды" пгт.Тлюстенхабль, ул.Ленина 29А,Б) и «Джиджихабльское сельское поселение» в сумме 648,8 (на устройство тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная ,38А- в сумме  589,4т. р., поставка  строительных материалов для тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная , 38А в сумме 209,5т.р.)  . На софинансирование из местного бюджета было выделено 5581,5 тыс. руб.

Раздел  0700  «Образование».

По разделу 0700 «Образование» расходы консолидированного бюджета составили 348507,4 тыс. рублей при уточненном плане 354437,4 тыс. рублей или 98,3 процента.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование» расходы составили 88576,5 тыс. рублей при уточненном плане 89162,8 тыс. рублей или 99,3 процента.

По данному подразделу отражены расходы на функционирование 6 дошкольных образовательных организаций, подведомственных управлению образования администрации муниципального образования «Теучежский район» по программе МО «Теучежский район» «Развитие образования».

Дошкольные образовательные организации оказывают услуги по реализации основных образовательных программ дошкольного образования. Данные учреждения посещают 709 воспитанников. Укомплектованность кадрами составляет 98процента. Доля педагогических работников, имеющих высшее профессиональное образование, составляет 86 процента.

Из бюджета муниципального образования «Теучежский район» за отчетный период по  дошкольному образованию выделена субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг в сумме 87141,7 тыс. рублей, при плане 87728,0 тыс руб, в том числе за счет субвенции из республиканского бюджета Республики Адыгея на реализацию прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в сумме 47374,9 тыс. рублей.

Краткая расшифровка на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания представлена в таблице.

По педагогическим работникам дошкольных учреждений выполнены Майские Указы на 100%, показатель средней заработной платы составил 27937 руб 53 коп.

Субсидия на иные цели в сумме 1434,8 направлена   на предоставление компенсационных выплат на оплату жилого помещения и коммунальных услуг специалистам, проживающим в сельской местности

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы составили 211388,8 тыс. рублей при уточненном плане 215767,9 тыс. рублей или 98 процентов.

По данному подразделу отражены расходы на функционирование 12 общеобразовательных организаций, подведомственных управлению образования администрации муниципального образования «Теучежский район» муниципальной программы «Развитие образования Теучежского района на 2021-2023 гг».

На базе 7 общеобразовательных организаций работают 7 группы для детей дошкольного возраста.

В общеобразовательных учреждениях обучается 1893 учащихся и 97  воспитанников посещают группы для детей дошкольного возраста. Укомплектованность кадрами составляет 98 процентов, удовлетворенность качеством образования – 100  процентов доля педагогических работников, имеющих высшее профессиональное образование составляет 98 процентов.

Из бюджета муниципального образования «Теучежский район» за отчетный период по  общему образованию выделена субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг в сумме 184644,5 тыс рублей, при плане 185840,2 тыс рублей, из них за счет субвенции из республиканского бюджета Республики Адыгея на реализацию прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях в сумме 112442,5 тыс. рублей.

Краткая расшифровка на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания представлена в таблице.

 По педагогическим работникам общеобразовательных учреждений выполнены Майские Указы на 100%, показатель средней заработной платы составил 31562 руб 31 коп.

Субсидия на иные цели в сумме 26744,3 тыс рублей, при плане 29927,6 тыс рублей, направлена  на исполнение следующих мероприятий:

1.  на предоставление компенсационных выплат на оплату жилого помещения и коммунальных услуг специалистам, проживающим в сельской местности направлено 3820,6 тыс. рублей;

2.  в рамках регионального проекта «Успех каждого ребенка» подпрограммы «Модернизация образования и развитие науки» государственной программы РА «Развитие образования» на 2014-2025 годы на основании соглашения между Министерством образования и науки РА и администрацией МО «Теучежский район» из республиканского бюджета Республики Адыгея направлено на создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом на капитальный ремонт спортивного зала 1582,6 тыс. рублей, в том числе за счет средств республиканского бюджета Республики Адыгея 1581,8 тыс. рублей;

3.  на организацию горячего питания в общеобразовательных учреждений, получающих начальное общее образование выделено 6064,7 тыс рублей (из них из средств Республиканского бюджета 6061,5тыс рублей), при плане 8129,1 тыс руб. В районе горячим питанием охвачено 1456 учащихся (77%), стоимость в день которого составляло 58 руб 39 коп. ;

4.  на организацию льготного питания из средств муниципального бюджета выделено 3094,2  тыс рублей при плане 3987,8 тыс руб. Стоимость в день которого составляло 65 руб.52 коп,  на 494 учащихся, из них: 7 детей-инвалидов; 13 детей с ОВЗ; 280 детей из многодетных семей; 14 детей-сирот; 180 детей, проживающих в малоимущих семьях. 

5.  на ежемесячное вознаграждение работникам за выполнение классного руководства выделено 10814,9 тыс рублей, при плане 10589,6 тыс рублей (137 классных руководителей);

6.  обеспечения организации в муниципальных общеобразовательных организациях в период действия ограничительных мер, направленных на недопущение распространения новой коронавирусной инфекции (COVID-19), бесплатного питания для обучающихся, относящихся к категориям обучающихся выделено 1592,6 тыс руб, в том числе за счет республиканского бюджета 1513,0 тыс руб.

По подразделу 0703 «Развитие дополнительного образования» профинансировано 36772,4 тыс. рублей или 99,2 процента от планового назначения 37071,4 тыс. рублей.

По данному подразделу отражены расходы на функционирование 4 учреждений дополнительного образования детей.

Управлению образования администрации МО «Теучежский район» подведомственны МБОУ ДОД «Детская юношеская спортивная школа» и МБОУ ДОД «Центр детского творчества». Управлению культуры администрации МО «Теучежский район» подведомственны  ДШИ а. Понежукай и ДШИ а. Габукай.

В секциях детско-юношеской спортивной школы занимаются 999 учащихся, кружки центра детского творчества посещают 1297 учащихся. Укомплектованность кадрами составляет 100 процентов. В ДШИ Управлений культуры занимаются 329 детей (ДШИ Понежукай 167, ДШИ Габукай 162).

Из бюджета муниципального образования «Теучежский район» за отчетный период по  общему образованию выделена субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг в сумме 25719,8 тыс рублей, при плане 25740,6 тыс рублей (на обеспечение функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования направлено 5822,5 тыс. рублей - число сертификатов дополнительного образования, обеспечиваемых за счет бюджетных средств на период действия программы составляет 2491 ед. для детей в возрасте от 5 до 18 лет).

На финансирование ДШИ Управления культуры выделено 10528,0 тыс. руб. при плане 10806,2 тыс. руб.

Краткая расшифровка на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания представлена в таблице.

Краткая расшифровка на финансового обеспечения ДШИ Управления культуры представлена в таблице.

По педагогическим работникам  учреждений дополнительного образования выполнены Майские Указы на 100%, показатель средней заработной платы составил 33400руб 43 коп.

Субсидия на иные цели в сумме 524,6 тыс. рублей направлена на предоставление компенсационных выплат на оплату жилого помещения и коммунальных услуг специалистам, проживающим в сельской местности.

По подразделу 0707 «Молодежная политика» расходы за 2021 год составили 1453,1 тыс рублей или 69,6 процента при уточненном плане 2086,4 тыс рублей на реализацию следующих программ:

- «Развитие добровольческой (волонтерской) деятельности» при плане 250,0 тыс руб, выполнено 164,5 тыс руб;

- «Патриотическое воспитание подрастающего поколения» при плане 80,0 тыс руб, выполнено 66,4 тыс рублей;

- «Развитие молодежной политики» выполнено  86,1 тыс руб., при плане 340,0 тыс руб;

- "Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту" выполнено 6,0 тыс руб, при плане 50,0 тыс руб;

-  "Обеспечение безопасности дорожного движения" выполнено 6,0 тыс руб, при плане 70,0 тыс руб;

-  "Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту" выполнено 6,0 тыс руб при плане 50,0 тыс руб;

-  "Осуществление мероприятий направленных на профилактику правонарушений" выполнено 59,3 тыс руб, при плане 135,0 тыс руб;

-  "Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан" запланировано 50,0 тыс руб, расходов нет

- "Обеспечение отдыха и оздоровления детей в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием на базе оздоровительных организаций" запланировано 1061,4 тыс руб, исполнено 1058,7 тыс руб, из них за счет средств республиканского бюджета 857,3 тыс руб. (368 детей было охвачено).

По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» исполнение составило 98,5 процента. При уточненном плане 21155,1  тыс. рублей расходы по данному подразделу профинансированы в сумме 20844,6 тыс. рублей.

По данному подразделу свою деятельность осуществляют управление образования администрации МО «Теучежский район», МКУ «Централизованная бухгалтерия образовательных учреждений Теучежского района», МКУ «Районный методический кабинет» МО «Теучежский район» и МКУ «Центр технического обеспечения учреждений образования Теучежского района», исполнение составило 14890,6 тыс. рублей или 99,5 процента  от плановых назначений 14971,5 тыс. рублей.

Управление образования администрации МО «Теучежский район район» является структурным подразделением администрации  МО «Теучежский район», действует на основании Положения. Штатная численность составляет 7 единиц, все они муниципальные служащие. Расходы на обеспечение деятельности управления представлены в таблице:

МКУ «Централизованная бухгалтерия образовательных учреждений Теучежского района» является подведомственным казенным учреждением управления образования администрации МО «Теучежский район». Штатная численность составляет  19,5 единиц.  Расходы на обеспечение деятельности учреждения  представлены в таблице:

МКУ «Районный методический кабинет» МО «Теучежский район»  является подведомственным казенным учреждением управления образования администрации МО «Теучежский район». Штатная численность составляет  9 единиц. Расходы на обеспечение деятельности учреждения  представлены в таблице:

МКУ «Центр технического обеспечения учреждений образования Теучежского района» является подведомственным казенным учреждением управления образования администрации МО «Теучежский район». Штатная численность составляет  7,5 единиц.  Расходы на обеспечение деятельности учреждения  представлены в таблице:

Выплачены стипендии им. Ц.Теучежа лучшим 13 учащимся и студентам в сумме 28,0 рублей при запланированном 50,0 тыс рублей, согласно муниципальной программы «Развитие образования МО «Теучежский район» на 2021-2023 гг»

На выплату компенсаций за работу по подготовке и проведению ЕГЭ педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций выделено 95,1 тыс руб, при плане 128,0 тыс руб. 

За счет субвенции из республиканского бюджета на осуществление государственных полномочий Республики Адыгея по опеке и попечительству в отношении несовершеннолетних лиц  план и расходы составили 583,0 тыс. рублей или 100 процентов от плановых назначений

Также  за счет субвенции из республиканского бюджета на осуществление государственных полномочий Республики Адыгея по образованию и деятельности комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав план и расходы составили 589,0 тыс. рублей или 100 процентов от плановых назначений.

По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» из средств  республиканского бюджета выделено  5962  тыс рублей , при плане  6330,8  тыс рублей или  94,2  процентов на следующие мероприятия:

1.  на оплату труда и доплатам приемным родителям выплачено 1911,1 тыс рублей, при плане 1911,2 тыс рублей;

2.  на ежемесячные выплаты денежных средств на содержание детей находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью, которые составили 3997,0 тыс рублей при плане 4202,3 тыс рублей;

3.  на ремонт жилья  детям находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью запланировано 20,0 тыс рублей, но расходы на данное мероприятие не проводились.

   Раздел 0800 «Культура, кинематография, средства массовой информации».

      По разделу 0800 "Культура, кинематография " функционируют 34 муниципальных казенных учреждений, из них:  СДК - 15, библиотек - 16, музей - 1, Кино - 1, ЦХТО 1, ЦБ- 1. Расходы по учреждениям культуры составили 73809,9 тыс. руб. при плановых показателях 74976,9 тыс. руб. 

     Подраздел 0801: «Культура», исполнение составило – 58725,1 тыс. руб. при плане 59765,8 тыс. руб.  Из них:

     Подраздел 0804: «Другие вопросы в области культуры, кинематографии», исполнение составило исполнение составило – 15084,8 тыс. руб. при плане 15211,1 тыс. руб.  Из них:

    Раздел 1000 «Социальная политика».

По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» расходы бюджета МО «Теучежский район» на выплату пенсий муниципальным служащим составили  3174,2 тыс. рублей  Данные выплаты получают 22 человек.

По подразделу 1003  «Социальное обеспечение населения» исполнение бюджета составило 299,0 тыс. рублей или 100,0 процента от уточненного плана, в том числе по бюджету МО «Теучежский район» на  социальную помощь оказавших в трудной жизненной ситуации выплачено  по заявлениям жителей Теучежского района 299,0 тыс. руб. 

По подразделу 1004  «Охрана семьи и детства»  исполнение по бюджету муниципального образования «Теучежский район» составило 98,7 процента в размере 33306,2 тыс. рублей, при уточненном плане 33753,8 тыс. рублей.

В рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» муниципальной программы МО «Теучежский район» «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами» получили сертификаты на жилье 38 молодых семей. На приобретение жилья израсходовано 27153,0 тыс. рублей на условиях софинансирования расходов из местного бюджета и средств федерального и республиканского бюджетов. 

Расходы по Муниципальной программе "Муниципальная программа "Улучшение демографической ситуации в МО "Теучежский район" на 2020-2024годы". повышение рождаемости" в сумме 191,2 тыс. руб. при плановом назначении 270,00 тыс. руб.

Также по данному подразделу отражены расходы за счет средств республиканского бюджета Республики Адыгея на предоставление мер социальной поддержки в виде пособий по опеке и попечительству и компенсаций родительской платы бюджета выделено  5962  тыс. рублей, при плане 6330,8  тыс рублей или  94,2  процентов на следующие мероприятия:

1.  на оплату труда и доплатам приемным родителям выплачено 1911,1 тыс. рублей, при плане 1911,2 тыс. рублей;

2.  на ежемесячные выплаты денежных средств на содержание детей находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью, которые составили 3997,0 тыс. рублей при плане 4202,3 тыс. рублей;

3.  на ремонт жилья детям находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью запланировано 20,0 тыс. рублей, но расходы на данное мероприятие не проводились. По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» на реализацию отдельных государственных полномочий Республики Адыгея по опеке и попечительству в отношении отдельных категорий совершеннолетних лиц за 2020 год  направлено 519,8 тыс. рублей или  100 процента от уточненных бюджетных назначений 519,8 тыс. рублей.

  На реализацию муниципальной программы «Муниципальная поддержка Совета ветеранов Теучежского района» направленно 368,2 тыс. руб.

Также  за счет субвенции из республиканского бюджета на осуществление отдельных государственных полномочий Республики Адыгея по опеке и попечительству в отношении отдельных категорий совершеннолетних лиц план и расходы составили 539,6 тыс. рублей или 100 процентов от плановых назначений.

  Раздел 1101  «Физическая культура»

   По подразделу 1101  «Физическая культура» расходы консолидированного бюджета МО «Теучежский район» за 2020 год исполнены на 93,5 процента. При уточненном плане 700,00 тыс. рублей направлено на проведение мероприятий по физической культуре и спорту  434,1 тыс. рублей.

  Раздел 1200 «Средства массовой информации»

 По подразделу 1202 «Периодическая печать и издательства» исполнение составило 100 процентов  в размере  4200,7 тыс. рублей, при уточненном плане 4200,7 тыс. рублей  на возмещение части затрат муниципальному предприятию «Редакция газеты «Теучежские вести». Общий тираж газеты «Теучежские вести» за 2020 год составил 15380,00 тыс. экземпляров.

Раздел  1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

   По подразделу 1301 «Обслуживание государственного внутреннего  и муниципального долга»  муниципальными образованиями исполнение составило в размере  232,6 тыс. рублей, при уточненном плане 765 тыс. рублей:

  Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам  

  муниципальных образований

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам муниципальных образований

По  указанному  разделу в 2021 году  бюджетам поселений из бюджета муниципального образования «Теучежский район» выделено 35073,0 тыс. рублей или 100 процентов от уточненного плана, в том числе: 

- 11060, тыс. рублей дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений, в том числе за счет средств субвенции из республиканского бюджета Республики Адыгея в сумме 3059,7 тыс. рублей;

- 1210,0 тыс. рублей дотация бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений, в том числе за счет датаций из республиканского бюджета Республики Адыгея за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти;

  - 22803,00 тыс. руб. иные межбюджетные трансферты сельским поселениям на покрытие расходов в том числе:

•  по заработной плате с начислениями 9621,0 тыс. руб.

•  муниципальная пенсия  1113,0 тыс.руб.

•  проект водозабор. башни 600,0 тыс. руб.

•  ремонт музея а. Ассоколай 3500,00 тыс. руб.

•  Ремонт парка а. Джиджихабль 3700,00 тыс. руб.

•  Ремонт ливневки а. Понежукай 3200,00 тыс. руб.

  Национальные проекты.

  В рамках национального проекта были выделены с Республиканского бюджета:

  - Субсидии местным бюджетам на государственную поддержку отрасли культуры в сумме -151,7 тыс. руб. Софинансирование с местного бюджета в сумме 1,7 тыс. руб.

  - Субсидии местным бюджетам на создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом- в сумме 1581,8 тыс. руб., направлены на ремонт спортзала МБОУ СОШ №3 а.Пчегатлукай. Софинансирование с местного бюджета в сумме 0,9 тыс. руб.

  - Субсидии на реализацию программ формирования современной городской среды в сумме – 4040,4 тыс. руб., была направлена муниципальному образованию «Понежукайское  сельское поселение» в сумме 2391,6 тыс. руб. (на капитальный ремонт парка а. Нешукай по ул.Октябрьская), муниципальному образованию «Тлюстенхабльское городское поселение» в сумме 1000,00 тыс. руб. (Формирование комфортной городской среды" пгт.Тлюстенхабль, ул.Ленина 29А,Б) и «Джиджихабльское сельское поселение» в сумме 648,8 (на устройство тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная ,38А- в сумме  589,4т. р., поставка  строительных материалов для тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная , 38А в сумме 209,5т.р.)  . На софинансирование из местного бюджета было выделено 5581,5 тыс. руб.

Глава Теучежского района   А.Ш.Хачмамук

Начальник финуправления    А.Г. Удычак

Пояснительная записка

к отчету об исполнении консолидированного бюджета муниципального образования «Теучежский район» на 1 января 2021 года.

Пояснительная записка

к отчету об  исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год

  Бюджет Теучежского района по налоговым и неналоговым доходам за 2021 год исполнен на 102,6%, то есть при плановом назначении 205696,6 тыс. рублей фактическое поступление доходов составляет  210956,1 тыс. рублей. По сравнению с прошлым годом поступления в районный бюджет увеличились на 49025,6 тыс. рублей.

  В отчетном периоде наиболее объемными доходными источниками консолидированного бюджета являются налог на доходы физических лиц (24,0%), налог на имущество организаций (21,1%), доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (35,3%).

  В структуре налоговых и неналоговых доходов  наибольший удельный вес занимают налоговые доходы. Поступление налоговых доходов в 2021 году составило 202483,6 тыс. рублей. Удельный вес – 70,3%. Темп роста к 2020 году составил 115,5% или 27163,4 тыс. рублей. Неналоговые доходы составили 85605,1 тыс. рублей. Удельный вес – 29,7%. Поступление неналоговых доходов по сравнению с прошлым годом выросло более чем в 2 раза.

Налоги на прибыль, доходы

  Бюджетные назначения по налогу на доходы физических лиц в 2021 году исполнены на 100,7%. При плане 50343,0 тыс. рублей фактическое поступление составляет 50708,9 тыс. рублей. По сравнению с 2020 годом поступления по налогу на доходы физических лиц увеличились  на 4692,6 тыс. рублей или 10,2%. Рост поступлений налога на доходы физических лиц обусловлен следующими факторами:

  - ростом МРОТ на 5 процентных пунктов (в 2020 г. МРОТ составлял 12 130 руб., в 2021 г. – 12 792 руб.) в соответствии новой редакцией ст. 1 Федерального закона от 19.06.2000 N 82-ФЗ "О минимальном размере оплаты труда";

  - ростом поступлений за счет повышения окладов месячного денежного содержания федеральных государственных гражданских служащих в соответствии с  Указом Президента Российской Федерации от 13.07.2020 г., № 455 «О повышении окладов месячного денежного содержания лиц, замещающих должности федеральной государственной гражданской службы» и увеличением должностных окладов работников федеральных государственных органов, замещающих должности, не являющиеся должностями федеральной государственной гражданской службы на 3,0 процента с 01.10.2020г.;

  - увеличением фонда оплаты труда у крупных плательщиков, что привело к росту поступлений, в том числе по  ООО "АГРО-АВТО" на 432 тыс. руб.  (факт 2020г.- 3681тыс. руб., факт 2021г.- 4113 тыс. руб.), ООО "АГРОТОРГ на 167 тыс. руб. (факт 2020г- 2353 тыс. руб., факт 2021г. -2520 тыс. руб.), ООО "САБ КОНСТРАКШЕН" на 645 тыс. руб. (факт 2020г. -0 руб., факт 2021г.- 645 тыс. руб.), АО ФИРМА "АГРОКОМПЛЕКС" ИМ.Н.И.ТКАЧЕВА на 381 тыс. руб. (факт 2020г.- 154 тыс. руб., факт 2021г.- 535 тыс. руб.),

  Наиболее крупными плательщиками налога на доходы физических лиц являются:

  •  Общество с ограниченной ответственностью «Агро-Авто» (торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах);

  •  Общество с ограниченной ответственностью «Агроторг» (деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам);

Федеральное казенное учреждение «Исправительная колония №1 Управления Федеральной службы исполнения наказаний по Республике Адыгея».

  В конце 2021 года задолженность (задолженность свыше 500 рублей) по налогу на доходы физических лиц  увеличилась на 1829,9 тыс. рублей  (на 1.01.2021г. – 6025,6 тыс. рублей, а на 1.01.2022 года – 7855,5  тыс. рублей). Крупные  неплательщики:

1.  Оленин Арсений Эдуардович- 218,0 тыс. рублей;;

2.  Нехай Славик Мугдинович – 141,0 тыс. рублей;

3.  Хуажев  Адам Вологеевич – 149,8 тыс. рублей;

4.  Общество с ограниченной ответственностью «Спектр Гласс» (формирование и обработка листового стекла) – 144,4 тыс. рублей;

5.  Общество с ограниченной ответственностью «Радуга» (розничная торговля) – 159,8 тыс. рублей.

   Налоги на совокупный доход

  Налогов, взимаемых в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в 2021 году привлечено в районный бюджет 28318,6 тыс. рублей или 98,7% годового плана (28690,0 тыс. рублей – план). По сравнению с 2020 годом платежи выросли почти  на 20,0% (23627,7 тыс. рублей – 2020 год). Увеличение поступлений обусловлено следующими причинами:

1.  ростом поступлений по предприятиям малого и среднего предпринимательства пострадавших отраслей на 2188 тыс. руб., в результате отмены льготной ставки, согласно закона №339 от 27.04.2020 г.  РА «О налоговых ставках при применении упрощенной и патентной систем налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков Республики Адыгея»;

2.  прирост поступлений на 6197 тыс. руб. по плательщикам, перешедшим на упрощенную систему налогообложения, в результате изменения в  законодательстве.

  План поступления по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, составляет 24947,0 тыс. рублей, фактическое поступление – 24551,2 тыс. рублей. Исполнение – 98,4%. Платежи по налогу по сравнению с прошлым годом выросли на 2376,8 тыс. рублей. Крупные плательщики налога: 

·  Некоммерческое партнерство «Федерация стендовой стрельбы Краснодарского края и Республики Адыгея»;

·  ООО «Дортранс» (строительство жилых и нежилых зданий).

  В 2021 году по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, плановые показатели выполнены на 100,6 %, при плане 3743,0 тыс. рублей зачислено в бюджет района 3767,3 тыс. рублей. Поступления по данному налогу по сравнению с  прошлым годом выросли более чем в 2,5 раза. Крупными плательщиками налога, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, являются:

·  ООО «Лондри Сервис» (стирка и химчистка изделий, прочая уборка);

·  МП ЖКХ Теучежского района.

  Задолженность по налогам, взимаемым в связи с применением упрощенной системы налогообложения, по крупным предприятиям на конец года составила 2491,6 тыс. рублей. По сравнению с началом года задолженность уменьшилась на 1932,6 тыс. рублей (на 1.01.2021г.-4424,0 тыс. рублей). Задолженность числится за:

·  Берсаев Арсан Султанович (выращивание однолетних культур) – 670,7,0 тыс. рублей;

·  Джандар Рузана Нальбиевна (аренда и лизинг сельскохозяйственных машин и оборудования) -332,1 тыс. рублей;

·  Уджуху Саният Шамсудиновна (строительство жилых и нежилых зданий) – 225,7 тыс. рублей;

·  Гринева Елена Петровна (производство мебели) -154,7 тыс. рублей;

·  ООО «Мир» (розничная торговля) – 136,3 тыс. рублей;

·  Наниз Пшимаф Шугаибович (торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями) – 108,0 тыс. рублей.

  Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности поступил в районный бюджет в сумме 702,3 тыс. рублей при плане 670,0 тыс. рублей. Исполнение -104,8%.

  План поступлений единого сельскохозяйственного налога в 2021 году исполнен на 100,2 %. При бюджетном назначении 5285,0 тыс. рублей, фактическое поступление составило 5297,3 тыс. рублей. Поступление сельскохозяйственного налога по сравнению с прошлым годом выросло  почти в 1,5 раза. Рост поступлений связан с увеличением налогооблагаемой базы у  крупных плательщиков налога:

1.  Хахузоков Аслан Даутович (выращивание зерновых культур и семян масличных культур);

2.  Панеш Мурат Арамбиевич (выращивание зерновых культур и семян масличных культур);

3.  Схаляхо Бислан Мадинович (выращивание зерновых культур).

  В конце 2021 года задолженность по единому сельскохозяйственному налогу выросла более чем 12,0 раз и составила 428,7 тыс. рублей (34,3 тыс. рублей на 1.01.2021г.). Крупные неплательщики:

·  Чич Светлана Аслановна (выращивание зерновых культур) – 395,5 тыс. рублей;

·  Багов Биболет Екутечевич (выращивание зерновых культур) – 12,5 тыс. рублей;

·  Кушу Нальбий Даутович (выращивание зерновых и семян масличных культур) – 5,2 тыс. рублей.

  Налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения, в 2021 году зачислено в бюджет района 2321,9 тыс. рублей при плане 1700,0 тыс. рублей. Исполнение плана составило 136,6%. По сравнению с прошлым годом поступление налога выросло почти в 13 раз.  Рост связан с изменением с 1 января 2021г. ст. 346.43 НК РФ (расширен перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых может применяться ПСН).

Налоги на имущество

  За 2021 год в районный бюджет перечислено налога на имущество организаций 44496,2 тыс. рублей при плановом назначении 43139,0 тыс. рублей. Годовой план выполнен на 103,2%. По сравнению с прошлым годом поступление налога на имущество организаций снизилось на 3388,0 тыс. рублей. По причине отсутствия доплаты за истекший налоговый период ООО "ЛЦ АДЫГЕЯ 2" (Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом) снизило поступления на 2296 тыс. руб. (факт 2020г. 8050 тыс.  руб., факт 2021г. 5754 тыс. руб.) и ООО "ЛЦ АДЫГЕЯ 1" (Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом) на 1120 тыс. руб. (факт 2020г. 3438 тыс. руб., факт 2021г. 4558 тыс. руб.).

  Наибольший объем поступлений по этому налогу обеспечили следующие предприятия:

1.  Федеральное государственное бюджетное водохозяйственное учреждение «Центррегинводхоз»;

2.  Общество с ограниченной ответственностью «Логистический центр Адыгея 1»;

3.  Общество с ограниченной ответственностью «Логистический центр Адыгея 2».

  Задолженность по налогу на имущество организаций в конце 2021 года выросла почти  в 2 раза  и составила 138,6 тыс. рублей (72,7 тыс. рублей на 1.01.2021г.). Наибольшая задолженность  у  ООО «Понежукайский пищекомбинат» (производство сидра и прочих плодовых вин) – 115,7 тыс. рублей и ООО «Трейд Инвест Кубань» (торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарнотехническим оборудованием) – 11,6 тыс. рублей.

Государственная пошлина

  За 2021 год поступления от государственной пошлины составили 2092,4 тыс. рублей. План исполнен на 104,6% (2000,0 тыс. рублей – план). По сравнению с 2020 годом доходы от государственной пошлины выросли почти 

 на 84,1%. Рост связан с увеличением  количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции мировыми судьями.

Анализ недоимки за 2021 год

по федеральным, региональным и местным налогам

  По состоянию на 01.01.2022 года общий размер недоимки по налогам и сборам составил 63998,0 тыс. рублей. Произошло увеличение недоимки на 6979,0 тыс. рублей по сравнению с началом отчетного года.

  В разрезе налогов и сборов недоимка характеризуется в следующих размерах:

·  по федеральным налогам и сборам – 23990,0 тыс. рублей (37,5%);

·  по региональным налогам и сборам – 27091,0 тыс. рублей (42,3%);

·  по местным налогам и сборам – 10295,0 тыс. рублей (16,1%);

·  по налогам, предусмотренным специальными налоговыми режимами – 2622,0 тыс. рублей (4,1%).

  Недоимка по федеральным  и региональным налогам  на конец года выросла по сравнению с началом года. Уменьшилась недоимка по местным налогам на конец года на 3408,0 тыс. рублей. Недоимка по налогу на имущество физических лиц снизилась почти в 2,5 раза, по земельному налогу почти в 1,2 раза.

Следует отметить, что администрациями сельских поселений МО «Теучежский район» на постоянной основе принимается ряд мер:

1) осуществляется подворный обход;

2) проводится разъяснительная работа на сходах граждан;

3) должникам направляются письма на предмет наличия у них задолженности по налогам.

Доходы от использования имущества,

находящегося в государственной и муниципальной собственности

  Годовое задание по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, выполнено на 103,8%, при плане 72203,6 тыс. рублей фактическое поступление составляет  74923,7 тыс. рублей.

  В составе доходов от использования имущества наибольший удельный вес (99,3%) занимают доходы от сдачи в аренду земельных участков. Поступления от арендной платы за земельные участки составили 74389,5 тыс. рублей при плане 71670,4 тыс. рублей. План исполнен на 103,8%. По сравнению с 2020 годом доходы от сдачи в аренду земельных участков выросли более чем в два раза. Рост  связан с увеличением кадастровой стоимости земель сельскохозяйственного назначения и земель промышленного назначения, а также  ростом арендной платы.

   В 2021 году плановые проверки по муниципальному земельному контролю юридических лиц и индивидуальных предпринимателей не проводились, в связи с отсутствием межведомственного согласованного плана проверок.

  Доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов местного самоуправления  зачислено в районный бюджет 523,0 тыс. рублей при плане 522,0 тыс. рублей. План исполнен на 100,2 %.

Платежи при пользовании природными ресурсами

  За 2021 год в  бюджет района зачислено платежей при пользовании природными ресурсами 322,0 тыс. рублей при плане 320,0 тыс. рублей, % исполнения – 100,6%. По сравнению с 2020 годом эта статья доходов выросла  на 183,4%.

   Крупными плательщиками платежей за пользование природными ресурсами являются:

1.  МП ЖКХ Теучежского района;

2.  ООО фирма «Дортранссервис» (услуги по перевозке грузов).

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

  Доходы от продажи земельных участков находящихся в государственной и муниципальной собственности в отчетном году  составили 1367,9 тыс. рублей  или 130,4 % от плана (1049,0 тыс. рублей). Перевыполнение объясняется резким увеличением покупательского спроса на земельные участки.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

  Штрафов, санкций и сумм в возмещение ущерба в 2021 году зачислено в районный бюджет  39,7 тыс. рублей при плане 0 тыс. рублей. Поступление  штрафов по сравнению с 2020 годом снизилось более чем в 4,0 раза.  Снижение поступлений связано с изменением статьи 46 Бюджетного кодекса РФ.

Прочие неналоговые доходы

  Невыясненные поступления в конце 2021 года составили 10,0 тыс. рублей.

  Прочих неналоговых доходов зачислено в бюджет района 63,6 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования «Теучежский район» составили 362460,4 тыс. рублей или 98,7 процентов от утвержденных плановых назначений.

(тыс. рублей)

Краткий анализ  исполнения расходной части бюджета Теучежского района.

  Уточненный план 2020 года по расходам консолидированного бюджета Уточненный план 2020 года по расходам  бюджета Теучежского района  543919,5 тыс. руб., исполнение на 31.12.2020 года  составило – 523498,8  тыс. руб. (96,3%).  В том числе: 

   Раздел  0100 «Общегосударственные вопросы»

По  подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица муниципального образования» расходы на содержание главы муниципального образования «Теучежский район»

  Подраздел 0103 «Функционирование  законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» на содержание представительных органов муниципальных образований расход бюджета МО «Теучежский район» исполненына 99,6 %.  В том числе:   

По подразделу 0104  

По подразделу 0106

Расходы на содержание Контрольно-счетной палаты муниципального образования  «Теучежский район» составили:

Расходы на содержание управления финансов администрации муниципального образования  «Теучежский район» составили: 

   По подразделу 0111 «Резервные фонды» лимиты бюджетных обязательств в сумме 220,00 тыс. рублей не использованы в связи с отсутствием потребности.

   Подраздел 0113:

Расходы на обеспечение деятельности ЦАТО составили:

  Расходы на общемуниципальные вопросы муниципального образования составили 1222,6 тыс. руб., при плановом значении 1383,2 тыс. руб., в т. ч.:

  - расходы на мероприятия осуществляющиеся в сфере имущественных и земельных отношений, межевание земельных участков, кадастровых работ составили 742,7 тыс. руб.;

  - реализация муниципальной программы «Улушение демографической ситуации в МО «Теучежский район» на 2020-2024гг» - 217,4 тыс. руб.;

  -  материальная помощь пожилому населению Теучежского района в период пандемии связанной с сниженим риска завоза и распространения новой коронавирусной  инфекции (COVID-19) – 62,5 тыс. руб.;

  - на усиление мероприятий по соблюдению дезинфекционного режима для снижения риска завоза и распространения новой коронавирусной  инфекции (COVID-19) – 200,00 тыс. руб.

Раздел 0300 «Национальная безопасность иправоохранительная деятельность».

Подраздел 0309: «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» исполнение составило 2515,7 тыс. руб. при плановом значении 2565,2 тыс. руб. или 98,1%.

  Количество казенных учреждений по разделу – 1 (Единая дежурная диспетчерская служба (ЕДДС)). Расходы на функцианирование ЕДДС составили1724,1тыс. руб., в том числе:

   На мероприятия по защите населения и территории от чрезвычайных ситуаций  природного и техногенного характера -  791,5 тыс. руб. при плановом значении 823,9 тыс. руб.

Раздел 0400 «Дорожное хозяйство»

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» по  бюджету МО «Теучежский район» расходы исполнены в сумме  331,9 тыс. рублей  при уточненном плане 398,2 тыс. рублей на содержание  сети автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них.

  На основании заключенных соглашений между Министерством строительства, транспорта, жилищно-коммунального и дорожного хозяйства Республики Адыгея и администрацией МО «Теучежский район» муниципальному образованию «Теучежский район» из республиканского бюджета Республики Адыгея предоставлена субсидия на эксплуатацию технических средств (обеспечение почтовых предпочтовых почтовых расходов) в размере 331,9 тыс. руб. Объем расходов составил 398,3 тыс. руб. Из них софинансирование расходов за счет средств местного бюджета составило 265,5 тыс. рублей.

   Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство».

  По подразделу 0503 «Благоустройство»  

  На основании соглашения от 26 февраля  2021 года № 79633000-1-2021-005/2 между Министерством строительства, транспорта, жилищно-коммунального и дорожного хозяйства Республики Адыгея и администрацией МО «Теучежский район» муниципальному образованию «Теучежский район» из республиканского бюджета Республики Адыгея предоставлена субсидия на реализацию мероприятий муниципальных программ по формированию современной городской среды (на благоустройство дворовых и общественных территорий) в рамках регионального проекта «Формирование комфортной городской среды» государственной программы Республики Адыгея «Формирование современной городской среды на 2018-2024 годы» в сумме 4040,4 тыс. рублей, которая была направлена муниципальному образованию «Понежукайское  сельское поселение» в сумме 2391,6 тыс. руб. (на капитальный ремонт парка а. Нешукай по ул.Октябрьская), муниципальному образованию «Тлюстенхабльское городское поселение» в сумме 1000,00 тыс. руб. (Формирование комфортной городской среды" пгт.Тлюстенхабль, ул.Ленина 29А,Б) и «Джиджихабльское сельское поселение» в сумме 648,8 (на устройство тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная ,38А- в сумме  589,4т. р., поставка  строительных материалов для тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная , 38А в сумме 209,5т.р.)  . На софинансирование из местного бюджета было выделено 5581,5 тыс. руб.

Раздел  0700  «Образование».

По разделу 0700 «Образование» расходы консолидированного бюджета составили 348507,4 тыс. рублей при уточненном плане 354437,4 тыс. рублей или 98,3 процента.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование» расходы составили 88576,5 тыс. рублей при уточненном плане 89162,8 тыс. рублей или 99,3 процента.

По данному подразделу отражены расходы на функционирование 6 дошкольных образовательных организаций, подведомственных управлению образования администрации муниципального образования «Теучежский район» по программе МО «Теучежский район» «Развитие образования».

Дошкольные образовательные организации оказывают услуги по реализации основных образовательных программ дошкольного образования. Данные учреждения посещают 709 воспитанников. Укомплектованность кадрами составляет 98процента. Доля педагогических работников, имеющих высшее профессиональное образование, составляет 86 процента.

Из бюджета муниципального образования «Теучежский район» за отчетный период по  дошкольному образованию выделена субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг в сумме 87141,7 тыс. рублей, при плане 87728,0 тыс руб, в том числе за счет субвенции из республиканского бюджета Республики Адыгея на реализацию прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в сумме 47374,9 тыс. рублей.

Краткая расшифровка на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания представлена в таблице.

По педагогическим работникам дошкольных учреждений выполнены Майские Указы на 100%, показатель средней заработной платы составил 27937 руб 53 коп.

Субсидия на иные цели в сумме 1434,8 направлена   на предоставление компенсационных выплат на оплату жилого помещения и коммунальных услуг специалистам, проживающим в сельской местности

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы составили 211388,8 тыс. рублей при уточненном плане 215767,9 тыс. рублей или 98 процентов.

По данному подразделу отражены расходы на функционирование 12 общеобразовательных организаций, подведомственных управлению образования администрации муниципального образования «Теучежский район» муниципальной программы «Развитие образования Теучежского района на 2021-2023 гг».

На базе 7 общеобразовательных организаций работают 7 группы для детей дошкольного возраста.

В общеобразовательных учреждениях обучается 1893 учащихся и 97  воспитанников посещают группы для детей дошкольного возраста. Укомплектованность кадрами составляет 98 процентов, удовлетворенность качеством образования – 100  процентов доля педагогических работников, имеющих высшее профессиональное образование составляет 98 процентов.

Из бюджета муниципального образования «Теучежский район» за отчетный период по  общему образованию выделена субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг в сумме 184644,5 тыс рублей, при плане 185840,2 тыс рублей, из них за счет субвенции из республиканского бюджета Республики Адыгея на реализацию прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях в сумме 112442,5 тыс. рублей.

Краткая расшифровка на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания представлена в таблице.

 По педагогическим работникам общеобразовательных учреждений выполнены Майские Указы на 100%, показатель средней заработной платы составил 31562 руб 31 коп.

Субсидия на иные цели в сумме 26744,3 тыс рублей, при плане 29927,6 тыс рублей, направлена  на исполнение следующих мероприятий:

1.  на предоставление компенсационных выплат на оплату жилого помещения и коммунальных услуг специалистам, проживающим в сельской местности направлено 3820,6 тыс. рублей;

2.  в рамках регионального проекта «Успех каждого ребенка» подпрограммы «Модернизация образования и развитие науки» государственной программы РА «Развитие образования» на 2014-2025 годы на основании соглашения между Министерством образования и науки РА и администрацией МО «Теучежский район» из республиканского бюджета Республики Адыгея направлено на создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом на капитальный ремонт спортивного зала 1582,6 тыс. рублей, в том числе за счет средств республиканского бюджета Республики Адыгея 1581,8 тыс. рублей;

3.  на организацию горячего питания в общеобразовательных учреждений, получающих начальное общее образование выделено 6064,7 тыс рублей (из них из средств Республиканского бюджета 6061,5тыс рублей), при плане 8129,1 тыс руб. В районе горячим питанием охвачено 1456 учащихся (77%), стоимость в день которого составляло 58 руб 39 коп. ;

4.  на организацию льготного питания из средств муниципального бюджета выделено 3094,2  тыс рублей при плане 3987,8 тыс руб. Стоимость в день которого составляло 65 руб.52 коп,  на 494 учащихся, из них: 7 детей-инвалидов; 13 детей с ОВЗ; 280 детей из многодетных семей; 14 детей-сирот; 180 детей, проживающих в малоимущих семьях. 

5.  на ежемесячное вознаграждение работникам за выполнение классного руководства выделено 10814,9 тыс рублей, при плане 10589,6 тыс рублей (137 классных руководителей);

6.  обеспечения организации в муниципальных общеобразовательных организациях в период действия ограничительных мер, направленных на недопущение распространения новой коронавирусной инфекции (COVID-19), бесплатного питания для обучающихся, относящихся к категориям обучающихся выделено 1592,6 тыс руб, в том числе за счет республиканского бюджета 1513,0 тыс руб.

По подразделу 0703 «Развитие дополнительного образования» профинансировано 36772,4 тыс. рублей или 99,2 процента от планового назначения 37071,4 тыс. рублей.

По данному подразделу отражены расходы на функционирование 4 учреждений дополнительного образования детей.

Управлению образования администрации МО «Теучежский район» подведомственны МБОУ ДОД «Детская юношеская спортивная школа» и МБОУ ДОД «Центр детского творчества». Управлению культуры администрации МО «Теучежский район» подведомственны  ДШИ а. Понежукай и ДШИ а. Габукай.

В секциях детско-юношеской спортивной школы занимаются 999 учащихся, кружки центра детского творчества посещают 1297 учащихся. Укомплектованность кадрами составляет 100 процентов. В ДШИ Управлений культуры занимаются 329 детей (ДШИ Понежукай 167, ДШИ Габукай 162).

Из бюджета муниципального образования «Теучежский район» за отчетный период по  общему образованию выделена субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг в сумме 25719,8 тыс рублей, при плане 25740,6 тыс рублей (на обеспечение функционирования модели персонифицированного финансирования дополнительного образования направлено 5822,5 тыс. рублей - число сертификатов дополнительного образования, обеспечиваемых за счет бюджетных средств на период действия программы составляет 2491 ед. для детей в возрасте от 5 до 18 лет).

На финансирование ДШИ Управления культуры выделено 10528,0 тыс. руб. при плане 10806,2 тыс. руб.

Краткая расшифровка на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания представлена в таблице.

Краткая расшифровка на финансового обеспечения ДШИ Управления культуры представлена в таблице.

По педагогическим работникам  учреждений дополнительного образования выполнены Майские Указы на 100%, показатель средней заработной платы составил 33400руб 43 коп.

Субсидия на иные цели в сумме 524,6 тыс. рублей направлена на предоставление компенсационных выплат на оплату жилого помещения и коммунальных услуг специалистам, проживающим в сельской местности.

По подразделу 0707 «Молодежная политика» расходы за 2021 год составили 1453,1 тыс рублей или 69,6 процента при уточненном плане 2086,4 тыс рублей на реализацию следующих программ:

- «Развитие добровольческой (волонтерской) деятельности» при плане 250,0 тыс руб, выполнено 164,5 тыс руб;

- «Патриотическое воспитание подрастающего поколения» при плане 80,0 тыс руб, выполнено 66,4 тыс рублей;

- «Развитие молодежной политики» выполнено  86,1 тыс руб., при плане 340,0 тыс руб;

- "Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту" выполнено 6,0 тыс руб, при плане 50,0 тыс руб;

-  "Обеспечение безопасности дорожного движения" выполнено 6,0 тыс руб, при плане 70,0 тыс руб;

-  "Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту" выполнено 6,0 тыс руб при плане 50,0 тыс руб;

-  "Осуществление мероприятий направленных на профилактику правонарушений" выполнено 59,3 тыс руб, при плане 135,0 тыс руб;

-  "Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан" запланировано 50,0 тыс руб, расходов нет

- "Обеспечение отдыха и оздоровления детей в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием на базе оздоровительных организаций" запланировано 1061,4 тыс руб, исполнено 1058,7 тыс руб, из них за счет средств республиканского бюджета 857,3 тыс руб. (368 детей было охвачено).

По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» исполнение составило 98,5 процента. При уточненном плане 21155,1  тыс. рублей расходы по данному подразделу профинансированы в сумме 20844,6 тыс. рублей.

По данному подразделу свою деятельность осуществляют управление образования администрации МО «Теучежский район», МКУ «Централизованная бухгалтерия образовательных учреждений Теучежского района», МКУ «Районный методический кабинет» МО «Теучежский район» и МКУ «Центр технического обеспечения учреждений образования Теучежского района», исполнение составило 14890,6 тыс. рублей или 99,5 процента  от плановых назначений 14971,5 тыс. рублей.

Управление образования администрации МО «Теучежский район район» является структурным подразделением администрации  МО «Теучежский район», действует на основании Положения. Штатная численность составляет 7 единиц, все они муниципальные служащие. Расходы на обеспечение деятельности управления представлены в таблице:

МКУ «Централизованная бухгалтерия образовательных учреждений Теучежского района» является подведомственным казенным учреждением управления образования администрации МО «Теучежский район». Штатная численность составляет  19,5 единиц.  Расходы на обеспечение деятельности учреждения  представлены в таблице:

МКУ «Районный методический кабинет» МО «Теучежский район»  является подведомственным казенным учреждением управления образования администрации МО «Теучежский район». Штатная численность составляет  9 единиц. Расходы на обеспечение деятельности учреждения  представлены в таблице:

МКУ «Центр технического обеспечения учреждений образования Теучежского района» является подведомственным казенным учреждением управления образования администрации МО «Теучежский район». Штатная численность составляет  7,5 единиц.  Расходы на обеспечение деятельности учреждения  представлены в таблице:

Выплачены стипендии им. Ц.Теучежа лучшим 13 учащимся и студентам в сумме 28,0 рублей при запланированном 50,0 тыс рублей, согласно муниципальной программы «Развитие образования МО «Теучежский район» на 2021-2023 гг»

На выплату компенсаций за работу по подготовке и проведению ЕГЭ педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций выделено 95,1 тыс руб, при плане 128,0 тыс руб. 

За счет субвенции из республиканского бюджета на осуществление государственных полномочий Республики Адыгея по опеке и попечительству в отношении несовершеннолетних лиц  план и расходы составили 583,0 тыс. рублей или 100 процентов от плановых назначений

Также  за счет субвенции из республиканского бюджета на осуществление государственных полномочий Республики Адыгея по образованию и деятельности комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав план и расходы составили 589,0 тыс. рублей или 100 процентов от плановых назначений.

По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» из средств  республиканского бюджета выделено  5962  тыс рублей , при плане  6330,8  тыс рублей или  94,2  процентов на следующие мероприятия:

1.  на оплату труда и доплатам приемным родителям выплачено 1911,1 тыс рублей, при плане 1911,2 тыс рублей;

2.  на ежемесячные выплаты денежных средств на содержание детей находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью, которые составили 3997,0 тыс рублей при плане 4202,3 тыс рублей;

3.  на ремонт жилья  детям находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью запланировано 20,0 тыс рублей, но расходы на данное мероприятие не проводились.

   Раздел 0800 «Культура, кинематография, средства массовой информации».

      По разделу 0800 "Культура, кинематография " функционируют 34 муниципальных казенных учреждений, из них:  СДК - 15, библиотек - 16, музей - 1, Кино - 1, ЦХТО 1, ЦБ- 1. Расходы по учреждениям культуры составили 73809,9 тыс. руб. при плановых показателях 74976,9 тыс. руб. 

     Подраздел 0801: «Культура», исполнение составило – 58725,1 тыс. руб. при плане 59765,8 тыс. руб.  Из них:

     Подраздел 0804: «Другие вопросы в области культуры, кинематографии», исполнение составило исполнение составило – 15084,8 тыс. руб. при плане 15211,1 тыс. руб.  Из них:

    Раздел 1000 «Социальная политика».

По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» расходы бюджета МО «Теучежский район» на выплату пенсий муниципальным служащим составили  3174,2 тыс. рублей  Данные выплаты получают 22 человек.

По подразделу 1003  «Социальное обеспечение населения» исполнение бюджета составило 299,0 тыс. рублей или 100,0 процента от уточненного плана, в том числе по бюджету МО «Теучежский район» на  социальную помощь оказавших в трудной жизненной ситуации выплачено  по заявлениям жителей Теучежского района 299,0 тыс. руб. 

По подразделу 1004  «Охрана семьи и детства»  исполнение по бюджету муниципального образования «Теучежский район» составило 98,7 процента в размере 33306,2 тыс. рублей, при уточненном плане 33753,8 тыс. рублей.

В рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» муниципальной программы МО «Теучежский район» «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами» получили сертификаты на жилье 38 молодых семей. На приобретение жилья израсходовано 27153,0 тыс. рублей на условиях софинансирования расходов из местного бюджета и средств федерального и республиканского бюджетов. 

Расходы по Муниципальной программе "Муниципальная программа "Улучшение демографической ситуации в МО "Теучежский район" на 2020-2024годы". повышение рождаемости" в сумме 191,2 тыс. руб. при плановом назначении 270,00 тыс. руб.

Также по данному подразделу отражены расходы за счет средств республиканского бюджета Республики Адыгея на предоставление мер социальной поддержки в виде пособий по опеке и попечительству и компенсаций родительской платы бюджета выделено  5962  тыс. рублей, при плане 6330,8  тыс рублей или  94,2  процентов на следующие мероприятия:

1.  на оплату труда и доплатам приемным родителям выплачено 1911,1 тыс. рублей, при плане 1911,2 тыс. рублей;

2.  на ежемесячные выплаты денежных средств на содержание детей находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью, которые составили 3997,0 тыс. рублей при плане 4202,3 тыс. рублей;

3.  на ремонт жилья детям находящихся под опекой (попечительством), а также переданных на воспитание в приемную семью запланировано 20,0 тыс. рублей, но расходы на данное мероприятие не проводились. По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» на реализацию отдельных государственных полномочий Республики Адыгея по опеке и попечительству в отношении отдельных категорий совершеннолетних лиц за 2020 год  направлено 519,8 тыс. рублей или  100 процента от уточненных бюджетных назначений 519,8 тыс. рублей.

  На реализацию муниципальной программы «Муниципальная поддержка Совета ветеранов Теучежского района» направленно 368,2 тыс. руб.

Также  за счет субвенции из республиканского бюджета на осуществление отдельных государственных полномочий Республики Адыгея по опеке и попечительству в отношении отдельных категорий совершеннолетних лиц план и расходы составили 539,6 тыс. рублей или 100 процентов от плановых назначений.

  Раздел 1101  «Физическая культура»

   По подразделу 1101  «Физическая культура» расходы консолидированного бюджета МО «Теучежский район» за 2020 год исполнены на 93,5 процента. При уточненном плане 700,00 тыс. рублей направлено на проведение мероприятий по физической культуре и спорту  434,1 тыс. рублей.

  Раздел 1200 «Средства массовой информации»

 По подразделу 1202 «Периодическая печать и издательства» исполнение составило 100 процентов  в размере  4200,7 тыс. рублей, при уточненном плане 4200,7 тыс. рублей  на возмещение части затрат муниципальному предприятию «Редакция газеты «Теучежские вести». Общий тираж газеты «Теучежские вести» за 2020 год составил 15380,00 тыс. экземпляров.

Раздел  1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

   По подразделу 1301 «Обслуживание государственного внутреннего  и муниципального долга»  муниципальными образованиями исполнение составило в размере  232,6 тыс. рублей, при уточненном плане 765 тыс. рублей:

  Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам  

  муниципальных образований

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам муниципальных образований

По  указанному  разделу в 2021 году  бюджетам поселений из бюджета муниципального образования «Теучежский район» выделено 35073,0 тыс. рублей или 100 процентов от уточненного плана, в том числе: 

- 11060, тыс. рублей дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений, в том числе за счет средств субвенции из республиканского бюджета Республики Адыгея в сумме 3059,7 тыс. рублей;

- 1210,0 тыс. рублей дотация бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений, в том числе за счет датаций из республиканского бюджета Республики Адыгея за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти;

  - 22803,00 тыс. руб. иные межбюджетные трансферты сельским поселениям на покрытие расходов в том числе:

•  по заработной плате с начислениями 9621,0 тыс. руб.

•  муниципальная пенсия  1113,0 тыс.руб.

•  проект водозабор. башни 600,0 тыс. руб.

•  ремонт музея а. Ассоколай 3500,00 тыс. руб.

•  Ремонт парка а. Джиджихабль 3700,00 тыс. руб.

•  Ремонт ливневки а. Понежукай 3200,00 тыс. руб.

  Национальные проекты.

  В рамках национального проекта были выделены с Республиканского бюджета:

  - Субсидии местным бюджетам на государственную поддержку отрасли культуры в сумме -151,7 тыс. руб. Софинансирование с местного бюджета в сумме 1,7 тыс. руб.

  - Субсидии местным бюджетам на создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом- в сумме 1581,8 тыс. руб., направлены на ремонт спортзала МБОУ СОШ №3 а.Пчегатлукай. Софинансирование с местного бюджета в сумме 0,9 тыс. руб.

  - Субсидии на реализацию программ формирования современной городской среды в сумме – 4040,4 тыс. руб., была направлена муниципальному образованию «Понежукайское  сельское поселение» в сумме 2391,6 тыс. руб. (на капитальный ремонт парка а. Нешукай по ул.Октябрьская), муниципальному образованию «Тлюстенхабльское городское поселение» в сумме 1000,00 тыс. руб. (Формирование комфортной городской среды" пгт.Тлюстенхабль, ул.Ленина 29А,Б) и «Джиджихабльское сельское поселение» в сумме 648,8 (на устройство тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная ,38А- в сумме  589,4т. р., поставка  строительных материалов для тротуара  в рамках кап. Ремонта по ул. Красная , 38А в сумме 209,5т.р.)  . На софинансирование из местного бюджета было выделено 5581,5 тыс. руб.

Глава Теучежского района   А.Ш.Хачмамук

Начальник финуправления    А.Г. Удычак

№______________________   Председателю  Совета

_________________  народных депутатов Теучежского района

   Пчегатлук А.К.

  На основании Бюджетного кодекса и Положения о бюджетном процессе администрация муниципального образования «Теучежский район» просит Вас утвердить исполнение бюджета муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год. Для утверждения представляются следующие документы:

·  Отчет об исполнении консолидированного бюджета муниципального образования «Теучежский район» на 01.01.22г.;

·  Баланс исполнения консолидированного бюджета муниципального образования «Теучежский район» на 01.01.22г.;

·  Отчет о финансовых результатах;

·  Отчет о движении денежных средств;

·  Пояснительная записка к отчету об исполнении районного бюджета муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год;

·  Отчет об использовании резервного фонда;

·  Отчет о предоставлении и погашении бюджетных кредитов;

·  Отчет о состоянии внутреннего долга муниципального образования «Теучежский район» на 01.01.21г. и на 01.01.22г.;

·  Отчет о предоставленных муниципальных гарантиях;

·  Отчет о внутренних заимствованиях муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год.

Глава администрации МО

«Теучежский район»  А.Ш.Хачмамук

Исп. Удычак А.Г.

№ _________________   Председателю контрольно-счетной   _________________   палаты 

   Джандар Б.К. 

Финансовое управление администрации муниципального образования «Теучежский район» просит Вас дать заключение исполнению бюджета муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год.

Начальник финуправления  А.Г. Удычак

Отчет о состоянии муниципального долга на 1.01.2021 года и на 1.01.2022 года

рублей

Предельный объем муниципального долга муниципального образования «Теучежский район» на 2021 год, утверждён Решением СНД МО «Теучежский район» от 01.12.2020 года №182 в объёме 106756,5 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям 0 тыс. рублей.

  Верхний предел муниципального долга муниципального образования «Теучежский район» на 1.01.2022 года, утверждён Решением СНД МО «Теучежский район» от 01.12.2020 года №182  в объёме 92381,5 тыс. рублей.

Начальник финуправления  А.Г.Удычак

Отчет о внутренних заимствованиях

 муниципального образования «Теучежский район» за 2021 год.

тыс. руб.

Начальник финуправления  А.Г.Удычак

Отчет о предоставленных  муниципальных гарантиях

 муниципальным образованием «Теучежский район» за  2021 год

  тыс. руб.

  В 2021 году муниципальным образованием «Теучежский район» муниципальных  гарантий не предоставлено.

Начальник финуправления  А.Г.Удычак

• Отчет о мун гар 2021.doc (30 Кбайт)
• Отчет о внут заим2021.doc (31 Кбайт)
• Отчет о состоянии муниципального долга 2021.doc (44 Кбайт)
• письмо Джандар2.doc (64 Кбайт)
• письмо Пчегатлук.doc (72 Кбайт)
• пояснит записка Теуч р-на на 1.01.22г район.doc (286 Кбайт)
• расп.по публ.слуш.исп.бюдж.за 2021.doc (36 Кбайт)
• Решение об исполнении за 2021 год.docx (14 Кбайт)